Compliance y riesgo empresarial
Sistema, no carpeta
Un programa de compliance real: riesgo → política → control → dueño → evidencia → monitoreo → excepción → investigación → remediación → reporte → mejora.
Ley 20.393 + Ley 21.595
La Ley de Delitos Económicos transformó el mapa de exposición penal y de responsabilidad de las personas jurídicas. El programa enseña a:
- identificar procesos expuestos;
- asignar controles;
- diseñar segregación;
- evaluar terceros;
- establecer canal de denuncias;
- investigar;
- documentar supervisión.
UAF
No todas las empresas son sujetos obligados. La UAF informa actualmente 55 actividades privadas obligadas. Si aplica, la obligación incluye registro y oficial de cumplimiento.
Tributario
Compliance tributario:
- datos maestros correctos;
- DTE;
- RCV;
- conciliación;
- cierres;
- respaldos;
- declaraciones;
- revisión de diferencias;
- respuesta a requerimientos.
Ciberseguridad
La Ley 21.663 crea un marco nacional con obligaciones más intensas para categorías determinadas. Aun fuera de esos casos, toda empresa digital necesita un baseline: MFA, mínimo privilegio, backups, patching, logging, respuesta a incidentes y gestión de terceros.
Seguros
Evaluar:
- incendio/robo;
- responsabilidad civil;
- transporte;
- ciber;
- D&O;
- accidentes;
- equipos;
- interrupción de negocio;
- crédito, según caso.