Clase 257 — Modelo de prevención de delitos

Parte 19 · Compliance, riesgos y responsabilidad empresarial — clase 5 de 14

Estado de evidencia: VERIFICADO-FUENTE · Jurisdicción: Chile-first · Fecha base normativa: 07-08-2026
Decisión que habilita: diseñar el modelo proporcional al tamaño y a las actividades de riesgo
Entregable: modelo de prevención con matriz de riesgos penales, controles, encargado y plan de evidencia

🎯 Propósito

Diseñar un modelo de prevención proporcional al tamaño, con encargado autónomo y evidencia periódica de operación.

📚 Resultados de aprendizaje

Al finalizar esta clase podrás:

1. Definir con precisión los cuatro conceptos de la tabla siguiente y usarlos para describir un caso real.
2. Explicar por qué esta materia condiciona decisiones de otras partes del programa.
3. Decidir —diseñar el modelo proporcional al tamaño y a las actividades de riesgo— y justificar la decisión por escrito.
4. Producir el entregable de la clase y contrastarlo contra su criterio de aceptación.
5. Distinguir el dato estable del dato dinámico que exige revalidación en la fuente oficial.

🧩 Conceptos centrales

🗺️ Flujo de razonamiento

flowchart TB
    C["Contexto del caso<br/>actividad · escala · comuna"]
    C --> A1["Modelo de prevención de<br/>delitos"]
    C --> A2["Matriz de riesgos penales"]
    C --> A3["Certificación"]
    C --> A4["Evidencia de operación"]
    A1 & A2 & A3 & A4 --> D{{"diseñar el modelo proporcional<br/>al tamaño y a las actividades<br/>de riesgo"}}
    D --> E["Entregable<br/>modelo de prevención con<br/>matriz de riesgos penales,<br/>controles, encargado y plan de<br/>evidencia"]
    E --> V{"¿Cumple el criterio<br/>de aceptación?"}
    V -->|sí| S["Evidencia archivada<br/>y clase siguiente"]
    V -->|no| C

📖 Desarrollo

1. El fondo del asunto

Un modelo efectivo tiene cinco componentes: encargado con autonomía, identificación de actividades de riesgo, protocolos y controles, sistema de sanciones y supervisión con reporte. La evidencia de operación —capacitaciones, revisiones, casos gestionados— es lo que se evalúa en un proceso penal.

2. Cómo se traduce en la práctica

Los cinco componentes son encargado con autonomía y recursos, identificación de actividades de riesgo, protocolos y controles, sistema de sanciones y supervisión con reporte. Lo que se evalúa en un proceso penal es la evidencia de operación: capacitaciones, revisiones y casos gestionados, no el documento.

3. Marco aplicable y quién interviene

• Ley 20.393 sobre responsabilidad penal de la persona jurídica
• Ley 21.595 sobre delitos económicos y ambientales
• Ley 19.913 que crea la UAF y establece sujetos obligados
• Ley 21.713 sobre cumplimiento de obligaciones tributarias
• Ley 21.643 en lo relativo a canal de denuncias e investigación interna

Autoridades o contrapartes involucradas: Ministerio Público, UAF, SII, CMF, Dirección del Trabajo. Profesionales de apoyo: oficial de cumplimiento, abogado penal económico, auditor interno, corredor de seguros. La participación concreta depende del riesgo, del tamaño de la empresa y de la actividad económica.

🧪 Taller guiado

Aplica esta clase a una de las siguientes líneas de negocio y repite después el ejercicio con una segunda línea de carga regulatoria distinta:

Secuencia de trabajo:

1. Delimita el contexto: actividad económica, escala, comuna y etapa de la empresa.
2. Reúne los antecedentes que la decisión exige y anota la fecha de cada fuente.
3. Identifica las alternativas reales, incluida la de no hacer nada.
4. Evalúa el impacto en mercado, caja, personas, regulación y operación.
5. Toma la decisión y regístrala con sus supuestos.
6. Produce el entregable.
7. Contrástalo contra el criterio de aceptación.
8. Anota lo que requiere validación profesional y programa su revisión.

📦 Entregable

Modelo de prevención con matriz de riesgos penales, controles, encargado y plan de evidencia.

Debe incluir decisión, supuestos, fuentes con fecha de consulta, responsable, riesgos identificados y próximos pasos.

🏆 Reto verificable

Resuelve la misma materia para una segunda línea de negocio con distinta carga regulatoria y explica por escrito qué cambió, por qué y qué fuente lo determina.

✅ Criterio de aceptación

• el modelo cubre las actividades de riesgo identificadas
• existe plan de generación de evidencia periódica
• cada afirmación regulatoria está referida a una fuente oficial con fecha de consulta;
• los datos dinámicos quedan marcados para revalidación;
• hay un responsable asignado y evidencia reproducible del trabajo.

⚠️ Errores frecuentes

Propios de esta clase:

• Adoptar un modelo genérico sin mapear los procesos de riesgo propios.
• No generar evidencia periódica de la operación del modelo.

Característicos de la parte 19:

• Modelo de prevención de delitos en papel, sin evidencia de operación.
• No identificar la condición de sujeto obligado uaf y omitir reportes.

🇨🇱 Checklist Chile

• ¿existe norma o autoridad específica para esta materia?
• ¿la fuente consultada está vigente a la fecha de ejecución?
• ¿se activa algún trámite ante el SII?
• ¿se activa algún requisito municipal o sectorial?
• ¿afecta a consumidores o al tratamiento de datos personales?
• ¿afecta a trabajadores o a la seguridad y salud en el trabajo?
• ¿afecta a impuestos, contabilidad o caja?
• ¿afecta a contratos o a propiedad intelectual?
• ¿requiere renovación, reporte periódico o revalidación?

❓ Preguntas de comprobación

1. ¿Quién es el encargado de prevención y tiene autonomía real y recursos?
2. ¿Qué evidencia de operación del modelo puedes mostrar del último año?
3. ¿El modelo mapea tus procesos concretos o es genérico?

🔗 Fuentes oficiales

Biblioteca del Congreso Nacional · LeyChile — Normativa oficial consolidada <https://www.bcn.cl/leychile/> · verificado 2026-08-19

• Qué contiene: Publica el texto oficial y consolidado de leyes, decretos y reglamentos, con la versión vigente a una fecha, el historial de modificaciones y la tramitación que las originó.
• Cómo leerla: Usa siempre el selector de versión vigente a la fecha en que ejecutarás el trámite, no la última publicada. Y lee el artículo transitorio: en normas en implantación gradual —jornada, datos personales— ahí está la fecha que realmente te aplica.
• Uso en esta clase: aporta el marco de «Normativa oficial consolidada» para diseñar el modelo proporcional al tamaño y a las actividades de riesgo.

Complementos del repositorio: glosario · ruta de lecturas · catálogo de fuentes.

Important

Material educativo. Para una decisión real de alto impacto hay que verificar la fuente oficial vigente y validar con el profesional competente.