Laboratorio 4: Salvaguarda y segregación
Propósito
Verificar una salvaguarda con las cuatro preguntas y cuantificar lo que separa al cliente de recuperar el 18 % o el 99,5 %.
Los tres laboratorios anteriores miraron a la entidad; este mira al cliente. Es el punto donde el cumplimiento formal y la protección real se separan más, porque una entidad puede tener cuenta segregada, contrato específico y una declaración correcta en su web, y aun así dejar al cliente como acreedor ordinario en un concurso.
Escenario
Una entidad con 42 000 clientes y 68 000 000 en saldos, más un custodio con 280 000 000 y cuenta ómnibus. Hay que determinar qué recupera el cliente en cada escenario de fallo.
Contexto
La clase 6 distingue protección de conducta de protección patrimonial y señala que solo se audita la primera. La clase 9 añade la pregunta previa: si el instrumento no está calificado como valor, el régimen protector de custodia no aplica.
Datos
Una salvaguarda documentada y un custodio sintético con su contrato y su esquema de claves.
Supuestos del ejercicio
- Recuperación como acreedor ordinario del 18 %.
- Diferencia de conciliación de 900 000.
- Coste de la cuenta segregada de 0,4 por posición y mes.
Requisitos
- Laboratorio 3 completado.
- Haber leído las clases 6 y 9.
Pasos
- Aplica las cuatro preguntas de la salvaguarda y anota cuáles fallan.
- Cuantifica la exposición por compensación y por conciliación.
- Comprueba que con las cuatro resueltas la exposición es cero.
- Determina si el régimen protector de custodia aplica al instrumento.
- Aplica las seis preguntas del supervisor sobre la custodia.
- Calcula el coste de pasar a cuenta segregada como porcentaje del custodiado.
- Construye la tabla de recuperación por escenario de fallo.
- Prioriza las correcciones por su efecto y su coste.
Arquitectura
Salvaguarda
1 a nombre de clientes
2 contrato especifico
3 RENUNCIA A COMPENSAR ← la que falla
4 conciliacion diaria
exposicion()
por_compensacion = deuda si no hay renuncia
por_conciliacion = diferencia si no es diaria
recuperable = saldo − ambas
Criterios de aceptación
| # | Criterio | Cómo se comprueba |
|---|---|---|
| 1 | Las cuatro preguntas se aplican | Con evidencia por cada una |
| 2 | La renuncia a compensar es la que falla | Identificada como tal |
| 3 | La exposición se cuantifica | Por compensación y por conciliación |
| 4 | Con las cuatro resueltas la exposición es cero | Comprobación |
| 5 | El régimen protector se verifica primero | Antes de las tres segregaciones |
| 6 | La segregada es asequible | Porcentaje del custodiado |
Amenazas a considerar
| Amenaza | Efecto | Mitigación esperada |
|---|---|---|
| Auditar solo la conducta | Es lo visible en inspección | Preguntar qué recupera el cliente |
| Confiar en «cuenta segregada» | Suena suficiente | Falta la renuncia a compensar |
| Conciliar semanalmente | Es lo cómodo | La diferencia la pagan los clientes |
| Suponer el régimen de valores | Se asume por parecido | Depende de la calificación |
| Ómnibus por coste | Se cree caro segregar | 0,0032 % del custodiado |
Pruebas
python -m pytest tests/test_regulatory_perimeter_engine.py -q -k "salvaguarda or preguntas"
python apps/regulatory_perimeter_engine/cli.py compliance
Entregables
- Las cuatro preguntas respondidas con evidencia.
- La cuantificación de cada hallazgo.
- La tabla de recuperación por escenario.
solution.mdcon las correcciones priorizadas por efecto y coste.
Rúbrica
| Criterio | Puntos |
|---|---|
| Cuatro preguntas con evidencia | 25 |
| Cuantificación de la exposición | 25 |
| Régimen protector verificado | 20 |
| Tabla de recuperación | 15 |
| Correcciones priorizadas | 15 |