Proyecto integrador: Plan financiero anual
De qué se trata
Este proyecto reúne las trece clases de la parte en un documento de cuatro páginas que se revisa cada trimestre. Lo que se evalúa no es la ambición del plan sino tres cosas concretas: que cada meta tenga su aporte calculado, que la suma quepa en el excedente y que las decisiones no se contradigan entre sí.
Esa tercera es la difícil. El plan de ahorro, el de deuda y el de protección se diseñan por separado en las clases y compiten por el mismo excedente cuando se juntan. Resolver esa competencia con un criterio escrito —y declarar a qué se renuncia— es el trabajo del proyecto.
El proyecto puede concluir que una meta no es alcanzable en el plazo previsto, y esa conclusión vale más que una proyección optimista.
Contexto
Una persona con ingreso mixto quiere ordenar el año: tiene tres deudas, un fondo de emergencia a medio constituir, dos metas de mediano plazo y una cobertura de seguros que nunca ha revisado. Dispone de un excedente mensual que no alcanza para todo a la vez.
Alcance
| Incluido | Excluido |
|---|---|
| Línea base con cinco indicadores | Datos reales de terceros |
| Presupuesto y flujo de caja | Recomendación de productos concretos |
| Sistema de ahorro y fondo de emergencia | Proyección de rentabilidades de mercado |
| Estrategia de deuda y de protección | Asesoría tributaria o previsional |
| Metas con aporte calculado y priorizadas | Comparación de entidades reales |
Entregables
| # | Entregable | Qué debe contener |
|---|---|---|
| 1 | Línea base | Los cinco indicadores del mapa, con su fecha |
| 2 | Presupuesto anual | Método elegido y justificado, con lo irregular mensualizado |
| 3 | Flujo de caja | Por semanas, con el punto de quiebre identificado si lo hay |
| 4 | Sistema de ahorro | Tres destinos, instrumento por horizonte y transferencia automatizada |
| 5 | Estrategia de deuda | Orden de pago con su método y el ahorro cuantificado |
| 6 | Cobertura | Riesgos evaluados con el criterio, y los no transferidos justificados |
| 7 | Metas | Tres, con monto, fecha, aporte requerido y prioridad |
| 8 | Riesgos del plan | Cada uno con su regla de decisión previa |
| 9 | Calendario de revisión | Fechas fijas y qué se revisa en cada una |
Rúbrica
| Criterio | Puntos | Qué se valora |
|---|---|---|
| Metas con aporte calculado | 20 | Calculado, no estimado |
| Coherencia del conjunto | 20 | Que las partes quepan en el mismo excedente |
| Renuncias declaradas | 15 | Con su costo en ingreso o en plazo |
| Reglas de decisión previa | 15 | Escritas antes de necesitarlas |
| Trazabilidad | 15 | Cada cifra remite a su cálculo |
| Concisión | 15 | Cuatro páginas; un plan largo no se revisa |
Total: 100 puntos. Aprobación: 70.
Restricciones
- No se usan datos reales de terceros bajo ninguna circunstancia.
- Si se usan datos propios, no salen del equipo de quien los escribe.
- No se recomiendan productos ni entidades concretas.
- No se proyectan rentabilidades de mercado: se usan supuestos declarados.
- El plan es un ejercicio de formación y no sustituye asesoría profesional.
Aviso
Material docente. No constituye asesoría financiera, tributaria ni previsional. Los supuestos de rentabilidad, inflación y plazo son declarados y sintéticos, y sus resultados no deben tomarse como una proyección.